此次專項行動是反腐敗國際追逃追贓“天網(wǎng)”行動的重要組成部分，重點是對地下錢莊違法犯罪活動，利用離岸公司賬戶、非居民賬戶等協(xié)助貪污賄賂等上游犯罪向境外轉(zhuǎn)移犯罪所得及其收益的犯罪活動等進行集中打擊。通過專項行動，破獲一批地下錢莊大案要案，打掉一批非法經(jīng)營窩點，挖出一批貪污賄賂等上游犯罪活動人員，懲處一批違法犯罪分子，最大限度切斷貪污賄賂等犯罪的違法所得及其收益的轉(zhuǎn)移通道，切實維護國家正常的金融管理秩序。

地下錢莊 英文: Underground banks 是一種特殊的非法金融組織。地下錢莊游離于金融監(jiān)管體系之外，利用或部分利用金融機構(gòu)的資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，從事非法買賣外匯、跨國（境）資金轉(zhuǎn)移或資金存諸借貸等非法金融業(yè)務(wù)。地下錢莊非法經(jīng)營活動較為隱蔽，中國地下錢莊的數(shù)量和資金吞吐量難以準確統(tǒng)計。從公安機關(guān)偵破的一些典型案件看，一些地方地下錢莊的經(jīng)營已形成一定規(guī)模，經(jīng)手的資金額巨大，危害嚴重。

地下錢莊是民間對從事地下非法金融業(yè)務(wù)的一類組織的俗稱，是地下經(jīng)濟的一種表現(xiàn)形態(tài)。根據(jù)地區(qū)的不同，地下錢莊從事的非法業(yè)務(wù)有很多，比如：非法吸收公眾存款、非法借貸拆借、非法高利轉(zhuǎn)貸、非法買賣外匯以及非法典當、私募基金等。其中，又以非法買賣外匯和充當洗錢工具最為人熟知。根據(jù)1998年6月30日國務(wù)院頒布施行的《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》第3條規(guī)定：“非法金融機構(gòu)，是指未經(jīng)中國人民銀行批準，擅自設(shè)立從事或者從事吸收存款、發(fā)放貸款、融資擔保、外匯買賣等金融業(yè)務(wù)活動的機構(gòu)?！币虼?，地下錢莊屬非法金融機構(gòu)。

地下錢莊在國外也有多種表現(xiàn)形態(tài)。在美國、加拿大、日本等地的華人區(qū)稱為“地下銀行”，主要從事社區(qū)華人的匯款、收款業(yè)務(wù)。類似地下錢莊的組織機構(gòu)在亞洲還有很多，一些地下錢莊在印度、巴基斯坦已發(fā)展成為網(wǎng)絡(luò)化、專業(yè)化的地下銀行系統(tǒng)。

日常生活中，如果一種活動在非法進行，就往往被稱為“地下活動”?！暗叵禄顒印倍喟l(fā)生在經(jīng)濟領(lǐng)域，從上世紀80年代開始，中國東南沿海地區(qū)出現(xiàn)了一些民間金融組織，它們通過高息攬存吸納民間游資，然后靠放貸來獲取利潤。由于中國對民間資本從事金融活動有嚴格的進入管制，這些組織因其經(jīng)營活動的非法性獲得了一個專有名詞：地下錢莊。

從地下錢莊誕生之日起，人們就對它褒貶不一。有的人說起來就搖頭，把它視為洗錢的溫床，擾亂金融秩序的罪魁禍首；有的人則把它視為激活民間經(jīng)濟、制造富翁的搖籃。地下錢莊并沒有因為其非法性質(zhì)而裹足不前，也沒有因為政府的不斷的打擊而銷聲匿跡，其規(guī)模反而越來越大。從經(jīng)濟發(fā)達的沿海地區(qū)到邊遠的新疆，地下錢莊遍布各地。而且，經(jīng)營組織也隨業(yè)務(wù)不同而各異，既有在街頭游逛的“倒匯黃?！?，也有部分地區(qū)公開地以公司形式經(jīng)營的職業(yè)機構(gòu)。在溫州，地下錢莊采用的就是現(xiàn)代企業(yè)管理制度——股份制。
民營經(jīng)濟為何選擇地下錢莊？

人民銀行溫州中心支行調(diào)查發(fā)現(xiàn)，民間借貸關(guān)系以個人借給個人為主，借貸主要是用于生產(chǎn)經(jīng)營，借貸期限以6至12個月居多。供給總是對需求的反應(yīng)，在民營經(jīng)濟比較發(fā)達的地方，私營企業(yè)主的資金需求特征常常表現(xiàn)為短、頻、快，但風險較高，因而很難得到正規(guī)金融機構(gòu)的支持。溫州的企業(yè)多有印刷、包裝企業(yè)，在接到定單后，短時間內(nèi)需要大量的資金。而由于生產(chǎn)周期短，資金周轉(zhuǎn)快，向地下錢莊支付的利息就相對低，這是無法迅速從銀行貸到款的溫州企業(yè)愿意向地下錢莊借錢的重要原因。

人們普遍認為，民營經(jīng)濟發(fā)展的一個重要障礙是國有金融對國有企業(yè)和民營企業(yè)的歧視性政策。2月24日，《國務(wù)院關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)個體私營等公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》的發(fā)布，應(yīng)該會給民營經(jīng)濟帶來一個寬松的發(fā)育環(huán)境。

地下錢莊多出現(xiàn)在外向型經(jīng)濟較發(fā)達的沿海地區(qū)，進行非法外匯交易的大部分是企業(yè)。原因是這些企業(yè)對外匯的需求量很大，但由于國家實行外匯管制，通過正常渠道得到的外匯數(shù)額有限。而且，按正常做法外匯從申請到真正能夠使用，需要經(jīng)過幾個月甚至更長的時間和繁瑣的手續(xù)。地下錢莊的非法交易手續(xù)簡單，費用低廉，通常只收取1%到2%的傭金，對有關(guān)企業(yè)極具誘惑力。從目前查獲的“地下錢莊”看，主要分布在浙江、江蘇和廣東等民營經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，而其中又以義烏這個私營經(jīng)濟之都最為猖狂。原因很簡單，資金的供求失衡使然。義烏有20萬小商人，他們要求貸款數(shù)額小周期短要款急，有著極強的季節(jié)性、臨時性，而他們要獲取信用社或銀行的貸款相當困難。我國銀行歷來重視具有政府和國有背景的大中型企業(yè)以及規(guī)模化經(jīng)營的民營經(jīng)濟，而對于廣大的中小民營企業(yè)因其風險高收益低，而提高借貸門檻。急需資金支持的民營企業(yè)和私營企業(yè)面對繁瑣的貸款辦理手續(xù)和長時間的等待只好向 “地下錢莊”借貸。這塊市場就被讓出來了。“地下錢莊”正是這種背景下產(chǎn)生的一種經(jīng)濟補充形式。

地下錢莊主要分布

地下錢莊主要分布在廣東、福建、浙江、江蘇、山東等經(jīng)濟發(fā)達的沿海地區(qū)，而且由于不同的地理環(huán)境和市場需求，地下錢莊在各地的“經(jīng)營”形態(tài)也不同，主要有三種：

以非法買賣外匯為主要業(yè)務(wù)的地下錢莊。這類錢莊主要分布在廣東、福建、山東等沿海地區(qū)，在廣東、福建以非法買賣港幣為主，在山東等地以非法買賣韓幣和美元為主。

以非法吸存、非法放貸為主要業(yè)務(wù)的地下錢莊。這類錢莊在全國大多數(shù)省份均有，尤以浙江、江蘇、福建、云南等省表現(xiàn)突出，在各地分別以標會、臺會、互助會等形式出現(xiàn)。

以非法典押、非法高利貸為主要業(yè)務(wù)的地下錢莊。這類錢莊分布在湖南、江西等內(nèi)地一些省份，包括一些已被國家清理整頓的典當行也轉(zhuǎn)為地下繼續(xù)經(jīng)營。不少地方的此類錢莊有黑惡勢力滲透。

地下錢莊：

財富分批洗白出境

對于巨額財富的海外轉(zhuǎn)移話題，富豪們向來避而不談。在眾多的財富海外轉(zhuǎn)移過程中，透過地下錢莊“洗錢”出境是一種極為便捷的途徑。

地下錢莊是民間對從事地下非法金融業(yè)務(wù)的一類組織的俗稱，是地下經(jīng)濟的一種表現(xiàn)形態(tài)。地下錢莊在國外也有多種表現(xiàn)形態(tài)。在美國、加拿大、日本等地的華人區(qū)稱為“地下銀行”，主要從事社區(qū)華人的匯款、收款業(yè)務(wù)。類似地下錢莊的組織機構(gòu)在亞洲還有很多，一些地下錢莊甚至已發(fā)展成為網(wǎng)絡(luò)化、專業(yè)化的地下銀行系統(tǒng)。地下錢莊經(jīng)濟的繁榮，為中國富豪向海外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)提供了一條穩(wěn)定的洗錢出境路徑。

作為金融服務(wù)的非法中介機構(gòu)，富豪們可以隨時將規(guī)模不等的人民幣資產(chǎn)交給地下錢莊并支付相關(guān)“手續(xù)費”（從萬分之三到百分之幾不等），而地下錢莊則可以通過境外合伙人將對應(yīng)外匯打入富豪的境外賬戶。

對于轉(zhuǎn)移財富而言，地下錢莊手續(xù)簡單、快捷，資金周轉(zhuǎn)快，而且能夠逃避銀行、稅務(wù)、工商等部門的監(jiān)管。通常情況下，富豪通過地下錢莊兌換或者轉(zhuǎn)款，幾分鐘內(nèi)就可完成一單。由于地下錢莊非法經(jīng)營活動較為隱蔽，通過地下錢莊分批次洗錢出境的數(shù)量和資金吞吐量難以準確統(tǒng)計。但從國內(nèi)外破獲的類似案件中可知，一個較大的地下錢莊每日資金流水多達上千萬元也并不稀奇。

注冊離岸公司：

隱秘操作轉(zhuǎn)移財富

世界上一些國家和地區(qū)（多數(shù)為島國）近些年紛紛以法律手段制訂并培育出一些特別寬松的經(jīng)濟區(qū)域，這些區(qū)域一般稱為離岸法區(qū)。而所謂離岸公司就是泛指在離岸法區(qū)內(nèi)成立的有限責任公司或股份有限公司。

在中國大陸，包括企業(yè)家、商人、高級管理人員、演員、作家等在內(nèi)的富豪群體熱衷于注冊屬于自己的離岸公司。這是因為，所有的國際大銀行都承認離岸公司，并愿意為其設(shè)立銀行賬號及財務(wù)運作提供方便。而在運作的過程中，一方面這種離岸公司可以幫助富人群體減少納稅額度，另一方面，離岸公司不受外匯管制，這也可以使他們的海外投資、轉(zhuǎn)移財富計劃更為隱蔽和自由。

英屬維爾京群島是世界上企業(yè)注冊數(shù)量最多的三大離岸公司注冊地之一。有數(shù)據(jù)顯示，全球注冊的離岸公司有70多萬家企業(yè)，其中50多萬家在英屬維爾京群島注冊。而在這50多萬家離岸企業(yè)中，有20多萬家公司與中國有關(guān)，占英屬維爾京群島離岸公司的40%以上。

富豪群體通過離岸公司轉(zhuǎn)移個人資產(chǎn)十分便捷，通常來說，在得到公司注冊代理機構(gòu)出具的證明后，離岸公司的設(shè)立手續(xù)一般可在24小時內(nèi)完成。而在英屬維爾京群島注冊一家離岸公司，最少只需要交納300美元的費用，最多也不過1000美元，這對于身家動輒幾億甚至上百億的富豪而言，實乃九牛一毛。

“出逃”富豪財產(chǎn)

海外轉(zhuǎn)移方式趨極端

在中國“出逃”的億萬富豪當中，廈門遠華案主角賴昌星是當之無愧的王中王。據(jù)2010年福布斯“出逃”富豪榜單顯示，賴昌星以250億元人民幣的涉案金額名列“出逃”富豪第一位，比排名第二的仰融（華晨帝國的締造者，涉案金額70億元）多出180億元人民幣。

由于時刻有可能被遣返回國，賴昌星的上百億身家也存在被罰沒的可能。為了最大限度的保護其身家，2006年，賴昌星與其妻曾明娜離婚，并將巨額財產(chǎn)轉(zhuǎn)移至曾明娜名下。 據(jù)熟悉移民及難民事務(wù)的律師指出，賴昌星離婚之后，如果他要被遣返，他的財產(chǎn)不會被全部沒收，他會把他的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移到妻子名下。另外，離婚之后即使被遣返，曾明娜及其3名子女也不會被同時遣返。

仰融曾經(jīng)是中國資本市場的一個符號。作為一個身家70億元人民幣的“出逃”富豪，仰融財產(chǎn)的海外轉(zhuǎn)移未動一兵一卒，他的運作手法是首先將國有資產(chǎn)拿到海外上市，再通過一翻資本騰挪后將國有資產(chǎn)私有化。2002年10月18日，遼寧省檢察院以涉嫌經(jīng)濟犯罪為名批準逮捕仰融，仰融被迫出走美國。但是，由于“華晨系”部分國有資產(chǎn)已在仰融出逃前完成海外轉(zhuǎn)移，并在股權(quán)結(jié)構(gòu)上作出調(diào)整，因此仰融出走美國后，包括香港遠東金源（原名圓通控股，1188.HK）等在內(nèi)的海外資產(chǎn)已劃歸仰融個人所有。這也是仰融能夠以70億元人民幣當選“出逃”富豪第二名的原因之一。

仰融：被指國有資產(chǎn)海外私有化

中國富豪階層數(shù)量驚人

作為人均GDP只有3677.86美元（2009年）的發(fā)展中國家，中國與歐洲、美國、日本等國相比已然存在著巨大差距。但在億萬富豪的數(shù)量比拼上，中國似乎優(yōu)勢明顯。 據(jù)《2010胡潤財富報告》顯示，截至2009年底，中國內(nèi)地有87.5萬個千萬富豪和5.5萬個億萬富豪，其中千萬富豪同比增長了6.1%，億萬富豪則增長了7.8%，與同期的GDP增速相得益彰。盡管如此，胡潤仍然十分“樂觀”的表示：“還有很多超級富豪潛在水下，不被我們所看到?！备鶕?jù)波士頓咨詢集團在去年12月份發(fā)布的報告顯示，中國已有67萬個家庭擁有百萬美元以上的資產(chǎn)，位列全球第三位，僅次于美國和日本。王義