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對(duì)于境外投資我國(guó)監(jiān)管是非常嚴(yán)格的，如果想進(jìn)行境外投資，首先需要做的就是境外投資ODI備案。這是國(guó)內(nèi)企業(yè)境外投資的合規(guī)途徑之一。
那辦理境外投資備案都需要什么材料呢？舒心企服幫大家總結(jié)如下
商務(wù)廳/部核準(zhǔn)備案所需資料
商務(wù)部門對(duì)ODI備案和審批工作重點(diǎn)，是對(duì)該境外項(xiàng)目的真實(shí)性和風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行評(píng)估，因此所需準(zhǔn)備的資料也與這些工作有關(guān)。由于境外項(xiàng)目的主體可以是商業(yè)并購(gòu)，也可能是新設(shè)公司，因此對(duì)這兩種情況，需要準(zhǔn)備略有不同的文件。
1.新設(shè)境外公司
對(duì)新設(shè)立的境外公司投資，境內(nèi)投資人需要準(zhǔn)備《境外直接投資申請(qǐng)表》(該表中說(shuō)明投資路徑、終目的的境外企業(yè)信息、投資規(guī)模、資金結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目情況等多項(xiàng)內(nèi)容)，境外投資目的的公司章程、合同、協(xié)議等，相關(guān)董事會(huì)決議(或出資決議)，經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表(境內(nèi)投資主體的審計(jì)報(bào)告)，前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(包括盡職調(diào)查報(bào)告、可行性研究報(bào)告，投資自己來(lái)源情況說(shuō)明。投資環(huán)境分析等)，境內(nèi)投資真實(shí)性承諾書。
2.并購(gòu)境外公司
對(duì)于并購(gòu)境外公司的投資，境內(nèi)投資人需要填寫的《境外直接投資申請(qǐng)表》與新設(shè)境外企業(yè)須填寫的申請(qǐng)表差異不大，其注意差別在于對(duì)并購(gòu)目的公司的經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)情況和收購(gòu)方案的說(shuō)明上。同時(shí)，并購(gòu)項(xiàng)目還需遞交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》及相關(guān)材料，《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》的內(nèi)容同樣包括盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資資金來(lái)源、投資環(huán)境分析等，并提供境外投資真實(shí)性承諾書。
發(fā)改委核準(zhǔn)備案所需資料
發(fā)改委對(duì)于ODI備案審核的工作重心放在境外項(xiàng)目本身上，其中包括風(fēng)險(xiǎn)程度、項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目真實(shí)性等信息分析，并進(jìn)行全面評(píng)估。因此，需要提交發(fā)改委的資料也更多的房子投資人及境外投資項(xiàng)目上。
而投資人需要提供的資料包括：
1.投資主體的營(yíng)業(yè)執(zhí)照
2.投資主體新的財(cái)務(wù)報(bào)表(經(jīng)審計(jì))
3.董事會(huì)決議或出資決議，項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(需要有第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具)
4.自有資金證明
5.投資項(xiàng)目設(shè)計(jì)的意向書或框架協(xié)議等法律文書
6.境外投資真實(shí)性承諾書
銀行部門外匯審核所需資料
銀行作為鐘放款部門，不但需要自行平衡外幣的進(jìn)出總量，還需要獲得相關(guān)部門同意資金出境的批文(商務(wù)部和發(fā)改委出具的同意投資批文)，才能繼續(xù)辦理ODI備案審核的銀行部分工作。銀行部門主要負(fù)責(zé)ODI備案審核的部門為外匯管理局。
所需文件包括：
1.《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》
2.外匯資金來(lái)源情況說(shuō)明
3.境內(nèi)投資主體材料(營(yíng)業(yè)執(zhí)照及公司章程等)
4.商務(wù)部核發(fā)的《境外企業(yè)投資證書》等文件原件
提交這些文件后，外管局也可能對(duì)大額資金出境情況進(jìn)行復(fù)核，主要是對(duì)投資人進(jìn)行約談，對(duì)投資資金來(lái)源及境外項(xiàng)目真實(shí)性進(jìn)行說(shuō)明。
那辦理境外投資備案都需要什么材料呢？舒心企服幫大家總結(jié)如下
商務(wù)廳/部核準(zhǔn)備案所需資料
商務(wù)部門對(duì)ODI備案和審批工作重點(diǎn)，是對(duì)該境外項(xiàng)目的真實(shí)性和風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行評(píng)估，因此所需準(zhǔn)備的資料也與這些工作有關(guān)。由于境外項(xiàng)目的主體可以是商業(yè)并購(gòu)，也可能是新設(shè)公司，因此對(duì)這兩種情況，需要準(zhǔn)備略有不同的文件。
1.新設(shè)境外公司
對(duì)新設(shè)立的境外公司投資，境內(nèi)投資人需要準(zhǔn)備《境外直接投資申請(qǐng)表》(該表中說(shuō)明投資路徑、終目的的境外企業(yè)信息、投資規(guī)模、資金結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目情況等多項(xiàng)內(nèi)容)，境外投資目的的公司章程、合同、協(xié)議等，相關(guān)董事會(huì)決議(或出資決議)，經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表(境內(nèi)投資主體的審計(jì)報(bào)告)，前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(包括盡職調(diào)查報(bào)告、可行性研究報(bào)告，投資自己來(lái)源情況說(shuō)明。投資環(huán)境分析等)，境內(nèi)投資真實(shí)性承諾書。
2.并購(gòu)境外公司
對(duì)于并購(gòu)境外公司的投資，境內(nèi)投資人需要填寫的《境外直接投資申請(qǐng)表》與新設(shè)境外企業(yè)須填寫的申請(qǐng)表差異不大，其注意差別在于對(duì)并購(gòu)目的公司的經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)情況和收購(gòu)方案的說(shuō)明上。同時(shí)，并購(gòu)項(xiàng)目還需遞交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》及相關(guān)材料，《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》的內(nèi)容同樣包括盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資資金來(lái)源、投資環(huán)境分析等，并提供境外投資真實(shí)性承諾書。
發(fā)改委核準(zhǔn)備案所需資料
發(fā)改委對(duì)于ODI備案審核的工作重心放在境外項(xiàng)目本身上，其中包括風(fēng)險(xiǎn)程度、項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目真實(shí)性等信息分析，并進(jìn)行全面評(píng)估。因此，需要提交發(fā)改委的資料也更多的房子投資人及境外投資項(xiàng)目上。
而投資人需要提供的資料包括：
1.投資主體的營(yíng)業(yè)執(zhí)照
2.投資主體新的財(cái)務(wù)報(bào)表(經(jīng)審計(jì))
3.董事會(huì)決議或出資決議，項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(需要有第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具)
4.自有資金證明
5.投資項(xiàng)目設(shè)計(jì)的意向書或框架協(xié)議等法律文書
6.境外投資真實(shí)性承諾書
銀行部門外匯審核所需資料
銀行作為鐘放款部門，不但需要自行平衡外幣的進(jìn)出總量，還需要獲得相關(guān)部門同意資金出境的批文(商務(wù)部和發(fā)改委出具的同意投資批文)，才能繼續(xù)辦理ODI備案審核的銀行部分工作。銀行部門主要負(fù)責(zé)ODI備案審核的部門為外匯管理局。
所需文件包括：
1.《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》
2.外匯資金來(lái)源情況說(shuō)明
3.境內(nèi)投資主體材料(營(yíng)業(yè)執(zhí)照及公司章程等)
4.商務(wù)部核發(fā)的《境外企業(yè)投資證書》等文件原件
提交這些文件后，外管局也可能對(duì)大額資金出境情況進(jìn)行復(fù)核，主要是對(duì)投資人進(jìn)行約談，對(duì)投資資金來(lái)源及境外項(xiàng)目真實(shí)性進(jìn)行說(shuō)明。
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ODI備案所需資料。
境外投資備案表
企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件
對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)的相關(guān)章程
相關(guān)的董事會(huì)或出資決議
最新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表
前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(包括:盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明投資環(huán)境分析評(píng)價(jià))
并購(gòu)類需提交境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表及第三方出具的盡職調(diào)查報(bào)告
境外投資真實(shí)性承諾書
投資主體自有資金證明
境外投資備案表
企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件
對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)的相關(guān)章程
相關(guān)的董事會(huì)或出資決議
最新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表
前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(包括:盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明投資環(huán)境分析評(píng)價(jià))
并購(gòu)類需提交境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表及第三方出具的盡職調(diào)查報(bào)告
境外投資真實(shí)性承諾書
投資主體自有資金證明