企業(yè)境外投資申請(qǐng)ODI備案的過程并非一帆風(fēng)順，許多企業(yè)會(huì)遭遇被拒的情況。了解常見被拒原因并做好預(yù)防，對(duì)企業(yè)順利推進(jìn)境外投資意義重大。

一、材料不完整或格式錯(cuò)誤

企業(yè)提交的材料缺失關(guān)鍵文件，如可行性研究報(bào)告、投資協(xié)議等，或文件格式不符合要求，像財(cái)務(wù)報(bào)表未按規(guī)定編制，都會(huì)導(dǎo)致備案被拒。預(yù)防方案是企業(yè)在提交前，仔細(xì)對(duì)照官方要求清單，逐一核查材料完整性與格式，也可尋求專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助審核。

二、項(xiàng)目合規(guī)性不足

若投資項(xiàng)目涉及國(guó)家限制或禁止的行業(yè)，如房地產(chǎn)、娛樂業(yè)等，或者投資目的地為敏感國(guó)家或地區(qū)，不符合國(guó)家政策導(dǎo)向，備案難以通過。企業(yè)在規(guī)劃投資項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)深入研究國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和投資目的地相關(guān)政策法規(guī)，避開敏感領(lǐng)域。

三、資金來源不明

無法清晰證明投資資金的合法來源，如不能說明自有資金出處、銀行手續(xù)不全等，備案易被駁回。企業(yè)要提前梳理資金來源，準(zhǔn)備好資金證明文件，確保資金鏈路清晰、合法。

四、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估欠缺

對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)的政治、經(jīng)濟(jì)、法律等風(fēng)險(xiǎn)缺乏深入分析，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告內(nèi)容空洞，讓審核部門擔(dān)憂投資風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)委托專業(yè)機(jī)構(gòu)或組建專業(yè)團(tuán)隊(duì)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提供詳細(xì)、科學(xué)的評(píng)估報(bào)告。

五、企業(yè)自身財(cái)務(wù)狀況不佳

資產(chǎn)負(fù)債率過高、連續(xù)虧損等不良財(cái)務(wù)狀況，會(huì)使審核部門質(zhì)疑企業(yè)境外投資的能力與可持續(xù)性。企業(yè)可先改善自身財(cái)務(wù)狀況，或在申請(qǐng)時(shí)提供合理的境外投資資金安排及盈利預(yù)測(cè)說明。

六、投資架構(gòu)不合理

設(shè)立多層空殼公司、投資路徑復(fù)雜且無合理商業(yè)目的，易被認(rèn)定為有規(guī)避監(jiān)管嫌疑。企業(yè)應(yīng)設(shè)計(jì)簡(jiǎn)潔、合理且具有明確商業(yè)邏輯的投資架構(gòu)，證明各層級(jí)公司存在的必要性。

七、未按規(guī)定及時(shí)備案

企業(yè)在投資行為發(fā)生后才申請(qǐng)備案，違反備案程序規(guī)定。企業(yè)務(wù)必明確備案時(shí)間節(jié)點(diǎn)，在啟動(dòng)境外投資項(xiàng)目前，就著手準(zhǔn)備備案事宜，嚴(yán)格按規(guī)定流程和時(shí)間申請(qǐng)。

八、關(guān)聯(lián)交易問題

存在不透明、不合理的關(guān)聯(lián)交易，如高價(jià)收購(gòu)關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)，可能被認(rèn)為有轉(zhuǎn)移資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)要確保關(guān)聯(lián)交易定價(jià)公平、透明，并提供充分的交易合理性說明及相關(guān)證明材料。

九、材料內(nèi)容矛盾

不同材料間關(guān)鍵信息不一致，如投資金額在可研報(bào)告與投資協(xié)議中表述不同，會(huì)降低材料可信度。企業(yè)提交材料前，要進(jìn)行內(nèi)部交叉審核，保證各材料信息統(tǒng)一。

十、對(duì)政策理解偏差

因?qū)DI備案相關(guān)政策法規(guī)理解不透徹，導(dǎo)致申請(qǐng)內(nèi)容不符合要求。企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)政策的學(xué)習(xí)，或咨詢專業(yè)人士，確保申請(qǐng)符合最新政策規(guī)定。

若企業(yè)在辦理ODI備案時(shí)遇到難題，舒心企服可以提供專業(yè)服務(wù)。舒心企服擁有豐富的境外投資ODI備案實(shí)際辦理經(jīng)驗(yàn)，能夠協(xié)助企業(yè)準(zhǔn)備材料、填寫申請(qǐng)表格、遞交申請(qǐng)，與相關(guān)機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，助力企業(yè)順利取得備案證書，讓企業(yè)的境外投資之路更加順暢。