??最近，不少離岸賬戶的QQ郵箱接到了某豐銀行在中國(guó)某二線城市分行的郵件，內(nèi)容是要求完善賬戶信息，并簽署協(xié)議確認(rèn)是否中國(guó)稅務(wù)居民。

信中提示說(shuō)，如果不能完善相關(guān)信息或者不是中國(guó)稅務(wù)居民，匯豐銀行將對(duì)該賬戶“重點(diǎn)關(guān)注”甚至做關(guān)閉處理。

小編找到在省級(jí)農(nóng)行任職中層的同學(xué)打聽(tīng)原委，得到了這樣的回復(fù)：國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行正在抓緊自行排查離岸賬戶，同時(shí)要求開(kāi)戶人簽署紙質(zhì)或者電子承諾書(shū)，以表明自己是否中國(guó)稅務(wù)居民。小編的同事提醒說(shuō)，截至2019年9月，中國(guó)已經(jīng)與全球93個(gè)經(jīng)濟(jì)體進(jìn)行了金融賬戶信息交換。

其中的重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)體包括：

1、開(kāi)曼群島。

2、英屬維京群島。

3、百慕大。

4、巴拿馬。

5、瑞士

6、新加坡

7、中國(guó)香港

根據(jù)銀行的培訓(xùn)資料，在CRS框架內(nèi)有義務(wù)與中國(guó)交換金融賬戶信息的經(jīng)濟(jì)體有150多個(gè)，除了美國(guó)之外，幾乎涵蓋了所有中國(guó)公民有可能開(kāi)設(shè)金融賬戶的經(jīng)濟(jì)體。

根據(jù)協(xié)議，這些經(jīng)濟(jì)體在接到中國(guó)政府的交換要求后，會(huì)將相關(guān)人在當(dāng)?shù)亻_(kāi)設(shè)的銀行賬戶、證券賬戶、保險(xiǎn)賬戶、債券賬戶、離岸公司賬戶、離岸信托賬戶，余額和收入信息全部傳給中國(guó)。

從2019年初開(kāi)始，幾乎所有國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行都開(kāi)始對(duì)VIP客戶進(jìn)行高強(qiáng)度的有關(guān)“CRS”和“離岸賬戶”規(guī)則的宣講和介紹。

銀行的客戶經(jīng)理會(huì)反復(fù)提醒每一個(gè)高凈值的VIP客戶，作為中國(guó)稅務(wù)居民在其他經(jīng)濟(jì)體開(kāi)設(shè)有金融賬戶的，如果沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)或者迫切需求，最好自行關(guān)閉！

直接后果是，3成擁有離岸賬戶的富豪選擇主動(dòng)注銷(xiāo)離岸賬戶！

小編在加拿大某豐銀行和國(guó)內(nèi)某豐銀行都開(kāi)設(shè)過(guò)賬戶，國(guó)內(nèi)的某豐賬戶開(kāi)設(shè)更早，兩個(gè)賬戶間曾經(jīng)有資金往來(lái)。常住加拿大之后，小編也不清楚自己還算不算中國(guó)稅務(wù)居民，但這個(gè)賬戶一直沒(méi)有關(guān)閉，直到某豐銀行發(fā)來(lái)郵件。

小編同學(xué)的意見(jiàn)是，如果銀行不問(wèn)自然可以裝傻，但如果銀行要求明確是否中國(guó)稅務(wù)居民最好不要說(shuō)謊。因?yàn)椴怀鍪聞t已，一旦出事所有的后果都將由小編承擔(dān)，比如對(duì)小編在加拿大的收入追稅、比如凍結(jié)小編在中國(guó)的信貸甚至列入失信人名單。

小編的同學(xué)表示，國(guó)內(nèi)高凈值人士的應(yīng)對(duì)辦法包括：

1、主動(dòng)關(guān)閉在其他經(jīng)濟(jì)體的金融賬戶。

2、選擇將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成不動(dòng)產(chǎn)。

3、通過(guò)復(fù)雜的股權(quán)結(jié)構(gòu)在境外注冊(cè)公司。

小編撥通了幾家國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的網(wǎng)點(diǎn)電話，詢問(wèn)持加拿大護(hù)照是否可以在中國(guó)開(kāi)設(shè)賬戶，得到的回答是可以開(kāi)設(shè)，但必須親自到銀行說(shuō)明用途，如果不符合銀行的風(fēng)控政策，則無(wú)法開(kāi)戶。另根據(jù)公開(kāi)報(bào)道，招商銀行、浦發(fā)銀行、交通銀行、平安銀行等內(nèi)地股份制商業(yè)銀行都在清查離岸賬戶。

換句話說(shuō)，中國(guó)稅務(wù)居民在加拿大開(kāi)設(shè)銀行賬戶，或者加拿大稅務(wù)居民在中國(guó)開(kāi)設(shè)銀行賬戶都是有風(fēng)險(xiǎn)的，因?yàn)橐坏﹥蓢?guó)政府交換了當(dāng)事人的賬戶信息，他的下場(chǎng)很可能是面對(duì)兩國(guó)稅局的查辦，就算能解釋清楚全身而退，恐怕也要扒層皮。

小編的同學(xué)說(shuō)，CRS很?chē)?yán)厲但對(duì)多數(shù)人來(lái)說(shuō)也沒(méi)那么可怕，因?yàn)楦鲊?guó)稅局的人力有限，那么多大鱷都抓不過(guò)來(lái)，小魚(yú)小蝦不用太緊張。但問(wèn)題是銀行考慮到風(fēng)險(xiǎn)控制的因素和應(yīng)對(duì)監(jiān)管需要消耗大量人力和資源，所以自行對(duì)敏感賬戶和中小金額賬戶進(jìn)行限制和關(guān)閉，當(dāng)然大多數(shù)是通過(guò)提高收費(fèi)增設(shè)門(mén)檻等變相逼迫手段。根據(jù)媒體報(bào)道，以恒生銀行為代表的中國(guó)香港銀行從8月份開(kāi)始大規(guī)模清理離岸賬戶，清理時(shí)間至少持續(xù)到12月底。

從實(shí)際操縱角度講：

1、只是拿到楓葉卡的中國(guó)公民在沒(méi)有銀行騷擾的情況下可以繼續(xù)觀望。

2、更換了加拿大護(hù)照但仍在中國(guó)有金融賬戶和大筆金融資產(chǎn)的華人最好主動(dòng)聯(lián)絡(luò)國(guó)內(nèi)的客戶經(jīng)理。3、主要在中國(guó)生活的中國(guó)公民在加拿大等海外經(jīng)濟(jì)體擁有金融賬戶的，如果沒(méi)有迫切需要可以考慮關(guān)閉，因?yàn)槟?016年轉(zhuǎn)款200加元買(mǎi)房的記錄都有可能被提交給中國(guó)。

CRS在9月披露的信息顯示：

1、與最高峰相比，全球離岸賬戶數(shù)目下跌34%，資產(chǎn)規(guī)模減少5551億美元。

2、已查明的全球離岸賬戶資產(chǎn)規(guī)模達(dá)4.9萬(wàn)億歐元，涉及90多個(gè)成員經(jīng)濟(jì)體的4700萬(wàn)個(gè)賬戶。

最后小編提醒各位選擇保留離岸賬戶的朋友，切記以下幾點(diǎn)：

1、確保賬戶交易背景真實(shí)性，保留完整交易單據(jù)。

2.、避免與敏感、高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家賬戶發(fā)生交易。

3、保持賬戶活躍度，超過(guò)3個(gè)月不活動(dòng)的賬戶視為不活躍。

4、避免大額資金急進(jìn)急出。

5、確保預(yù)留給銀行的通訊地址、手機(jī)號(hào)碼、常用郵箱有效。

6、千萬(wàn)不要把賬戶借給他人交易。

7、多開(kāi)一個(gè)備用帳戶。????