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可以不做境外投資備案ODI嗎?

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不可以,企業(yè)只要符合“境外投資”的范疇就需要辦理ODI備案,不然無(wú)法在銀行辦理外匯手續(xù),國(guó)內(nèi)資金也就無(wú)法出境實(shí)現(xiàn)投資,后期也無(wú)法返程回國(guó)。

如果被查出沒(méi)有辦理ODI備案就通過(guò)不合規(guī)的方式進(jìn)行境外投資,還會(huì)得到相應(yīng)的處罰。投資主體可能會(huì)被中止或停止實(shí)施境外投資并處以警告。依據(jù)規(guī)定,如果項(xiàng)目未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)而擅自實(shí)施投資的,由核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)責(zé)令 投資主體中止或停止實(shí)施該項(xiàng)目并限期改正,對(duì)投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。

如果有提供融資、擔(dān)保的,依法依規(guī)處罰。金融企業(yè)為屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍,但為未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)的項(xiàng)目提供融資、擔(dān)保的,由發(fā)改委通報(bào)該違規(guī)行為并商請(qǐng)有關(guān)金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關(guān)責(zé)任人。

境外投資備案一般分為兩種情況:

1.在海外新設(shè)立公司

中國(guó)內(nèi)地企業(yè)在境外新設(shè)立公司,包括海外公司或者中國(guó)香港公司,海外公司或者中國(guó)香港公司的股東必須是該內(nèi)地企業(yè),可以不占有股份。

2.并購(gòu)

中國(guó)內(nèi)地企業(yè)在境外新設(shè)立公司,包括海外公司或者中國(guó)港澳臺(tái)公司,海外公司或者中國(guó)港澳臺(tái)公司的股東必須是該內(nèi)地企業(yè),可以不占有股份。

不做ODI備案的后果

1.投資主體可能會(huì)被中止或停止實(shí)施境外投資并處以警告。對(duì)投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告,構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。

2.如果有提供融資、擔(dān)保的,依法依規(guī)處罰。金融企業(yè)為屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍,但為未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)的項(xiàng)目提供融資、擔(dān)保的,由國(guó)家發(fā)展改革委通報(bào)該違規(guī)行為并商請(qǐng)有關(guān)金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關(guān)責(zé)任人。

3.目前在實(shí)際操作中,影響大的是外匯進(jìn)出受限。如果需要進(jìn)行對(duì)外投資卻未按照要求進(jìn)行備案或核準(zhǔn),投資資金將無(wú)法通過(guò)銀行順利匯出,無(wú)法完成投資工作。另外,如果境外公司的利潤(rùn)分利等,也無(wú)法通過(guò)銀行渠道匯進(jìn)。

4.如果境外子公司要返程投資回大陸,如果沒(méi)有辦理境外投資備案手續(xù),也無(wú)法完成返程投資,海外上市或有架構(gòu)設(shè)計(jì)需求的企業(yè)和個(gè)人尤其要重視;

5.無(wú)法享受國(guó)內(nèi)政府相關(guān)補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì),包括境外知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛和“兩反一保”應(yīng)訴補(bǔ)貼等。
2023-07-27 14:00

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